Como consultor, é independente, e deve apresentar os seus impostos em conformidade. Ao contrário dos empregados de uma empresa, é responsável pelo pagamento dos seus próprios impostos e pela retenção dos seus próprios rendimentos. Isto significa que precisa de acompanhar os seus rendimentos, despesas e deduções ao longo do ano. Utilizará então esta informação para preencher os formulários de impostos apropriados quando chegar a altura.
O formulário que utilizará para apresentar os seus impostos como consultor é o formulário Schedule C. Este formulário é utilizado para comunicar as suas receitas e despesas para o seu negócio. Utilizará este formulário para calcular o seu lucro ou perda líquida para o ano. Este número será então transferido para a sua declaração de impostos pessoal (formulário 1040).
Quando trabalha como consultor, é elegível para um número de deduções fiscais que o podem ajudar a reduzir a sua factura fiscal. Algumas das deduções mais comuns para consultores incluem despesas de escritório em casa, despesas de transporte, e despesas de desenvolvimento profissional. Pode também deduzir quaisquer despesas relacionadas com a comercialização dos seus serviços, tais como cartões de visita, folhetos e publicidade online.
Outra dedução importante para consultores é a dedução do imposto sobre o trabalho independente. Como indivíduo por conta própria, é responsável pelo pagamento, tanto à entidade patronal como aos empregados, de partes dos impostos da Segurança Social e Medicare. A dedução do imposto sobre o trabalho independente permite-lhe deduzir metade destes impostos do seu rendimento tributável.
Para garantir que maximiza as suas deduções fiscais como consultor, é importante manter registos precisos ao longo de todo o ano. Deve acompanhar todos os seus rendimentos e despesas, e certificar-se de que possui documentação que sustente cada dedução que reclama. Isto ajudá-lo-á a evitar quaisquer problemas com o IRS e a assegurar que está a tirar partido de todas as deduções a que tem direito.
Em conclusão, como consultor, deve apresentar os seus impostos utilizando o formulário Schedule C. Este formulário é utilizado para comunicar as suas receitas e despesas para o seu negócio, e permite-lhe calcular o seu lucro ou perda líquida para o ano. Para maximizar as suas deduções fiscais, deve manter registos precisos, incluindo documentação para cada dedução que reclamar. Ao fazê-lo, pode reduzir a sua conta de impostos e manter mais do seu dinheiro ganho duramente.
Se for um consultor que é pago como contratante independente, muito provavelmente receberá um formulário 1099-MISC da pessoa ou entidade que lhe pagou. Este formulário é utilizado para comunicar compensações a não empregados, o que inclui pagamentos feitos a contratantes independentes ou a freelancers.
Quando receber um formulário 1099-MISC, terá de declarar os rendimentos na sua declaração de impostos. Deverá também acompanhar quaisquer despesas relacionadas com o seu trabalho de consultoria, uma vez que estas podem ser dedutíveis na sua declaração de impostos como despesas comerciais.
É importante notar que se ganhou menos de $600 de um único pagador num ano, eles não são obrigados a emitir-lhe um Formulário 1099-MISC. No entanto, é-lhe ainda exigido que comunique os rendimentos na sua declaração de impostos.
Se tiver auferido rendimentos de consultoria, deve declará-los na sua declaração de impostos. O processo de declaração de rendimentos de consultoria na sua declaração de impostos é relativamente simples, mas é importante assegurar que declara todos os seus rendimentos de forma precisa e correcta.
Aqui estão os passos a seguir para declarar os rendimentos provenientes de consultadoria na sua declaração de impostos:
1. Determine o tipo de rendimentos: Deve primeiro determinar o tipo de rendimentos que recebeu da consulta. Os rendimentos podem ser classificados como rendimentos do trabalho independente ou rendimentos salariais. Se recebeu um formulário 1099 da empresa ou indivíduo para quem prestou serviços de consultoria, então é provável que tenha recebido rendimentos do trabalho independente.
2. Calcule os seus rendimentos totais: Deve somar todos os rendimentos que recebeu de consultadoria durante o ano. Isto inclui quaisquer pagamentos que tenha recebido por serviços prestados, bem como quaisquer reembolsos de despesas em que tenha incorrido durante a prestação de serviços de consultoria.
3. deduza quaisquer despesas comerciais: Se tiver incorrido em quaisquer despesas durante a prestação de serviços de consultoria, poderá deduzi-las na sua declaração de impostos. Isto inclui despesas tais como despesas de viagem, material de escritório e equipamento informático. Mantenha um registo destas despesas ao longo do ano para que as possa deduzir na sua declaração de impostos.
4. determinar a sua obrigação fiscal: Depois de ter calculado o seu rendimento total e deduzido quaisquer despesas comerciais, deverá determinar a sua obrigação fiscal. Pode fazê-lo utilizando as tabelas de impostos do IRS, consultando um profissional de impostos, ou utilizando um software de preparação de impostos.
5. Apresente a sua declaração de impostos: Finalmente, deve apresentar a sua declaração de impostos e declarar os seus rendimentos de consultoria. Certifique-se de incluir todos os formulários e documentação necessária, incluindo quaisquer 1099 formulários que tenha recebido.
Ao seguir estas etapas, pode assegurar-se de que declara com exactidão os seus rendimentos provenientes de consultas na sua declaração de impostos e evitar eventuais penalizações ou multas. Se tiver quaisquer dúvidas ou preocupações sobre a declaração de rendimentos de consultoria, não se esqueça de consultar um profissional da área fiscal ou procurar orientação junto do IRS.
Os consultores são geralmente considerados trabalhadores independentes ou contratantes independentes, e como tal, não são normalmente obrigados a preencher um formulário W-4. O formulário W-4 é utilizado pelos empregados para fornecer ao seu empregador informações sobre as suas preferências de retenção na fonte, tais como o número de dependentes que têm e se querem pedir isenções.
Contudo, os consultores podem ser obrigados a preencher outros formulários fiscais, tais como um formulário W-9, que é utilizado pelas empresas para recolher informações sobre contratantes independentes para fins fiscais. O formulário W-9 pede o nome, endereço e número de identificação do contratante (TIN), que é normalmente o seu número de Segurança Social ou um número de identificação do empregador (EIN) para as empresas.
É importante que os consultores compreendam as suas obrigações fiscais e consultem um profissional de impostos ou um contabilista para se assegurarem de que estão a cumprir todos os requisitos necessários e a preencher os formulários apropriados.