Equilibrar e reconciliar um razão geral é uma função contabilística crítica que assegura a exactidão das suas demonstrações financeiras. O razão geral contém um resumo de todas as transacções financeiras que a sua empresa realizou e é a base dos relatórios financeiros da sua empresa. A falta de equilíbrio e reconciliação do razão geral pode levar a discrepâncias e erros que podem afectar negativamente a saúde financeira da sua empresa. Neste artigo, iremos explorar os passos essenciais para equilibrar e reconciliar um livro razão geral.
Passo 1: Verificar o Balanço Inicial
O primeiro passo para equilibrar e reconciliar um livro razão geral é verificar o balanço inicial. Este saldo inicial é o mesmo que o saldo final do período anterior. É crucial assegurar que este saldo seja exacto antes de passar à etapa seguinte.
Etapa 2: Registar Transacções e Ajustamentos
A etapa seguinte é registar todas as transacções e ajustamentos no razão geral. Isto inclui vendas, despesas, pagamentos, e quaisquer outras actividades financeiras que o seu negócio empreenda. É essencial assegurar que todas as transacções sejam registadas com precisão e nas contas certas. Quaisquer erros ou omissões podem causar discrepâncias e dificultar o equilíbrio do livro razão.
Passo 3: Reconciliar as contas
Após o registo de todas as transacções, o passo seguinte é reconciliar as contas. Isto implica comparar os saldos finais de cada conta no livro razão geral com os saldos nos livros auxiliares correspondentes. Se os saldos corresponderem, então as contas são reconciliadas. No entanto, se houver discrepâncias, poderá ser necessário fazer ajustamentos para assegurar o equilíbrio das contas.
Passo 4: Rever e Analisar o Razão
O último passo para equilibrar e reconciliar o razão geral é rever e analisar o razão. Isto envolve a análise das contas e transacções para identificar quaisquer erros ou discrepâncias. É essencial compreender as razões de quaisquer discrepâncias e fazer os ajustamentos necessários para garantir que o livro razão é exacto.
Em conclusão, equilibrar e conciliar um livro razão geral é uma função contabilística crítica que assegura a exactidão das suas demonstrações financeiras. Ao seguir os passos essenciais acima descritos, pode assegurar-se de que o seu razão geral é exacto e que a saúde financeira da sua empresa está segura. Lembre-se de verificar sempre o saldo inicial, registar transacções e ajustamentos com precisão, reconciliar as contas, e rever e analisar o razão geral para identificar e corrigir quaisquer discrepâncias.
A reconciliação do equilíbrio é um processo importante na contabilidade e na escrituração contabilística que envolve a verificação e reconciliação dos registos financeiros de uma empresa ou organização. O principal objectivo da reconciliação do equilíbrio é assegurar que os registos contabilísticos e os extractos bancários estão de acordo.
Para equilibrar a reconciliação, deve seguir estes passos:
1. recolher todos os extractos bancários e registos financeiros para o período em análise.
2. Comparar os extractos bancários com os registos contabilísticos para identificar quaisquer discrepâncias.
3. marcar as transacções que aparecem tanto nos extractos bancários como nos registos contabilísticos como “compensadas”.
Identificar quaisquer transacções que figurem no extracto bancário mas não nos registos contabilísticos e vice-versa.
5. Ajustar os registos contabilísticos para quaisquer transacções que tenham sido omitidas ou registadas incorrectamente.
6. Reconciliar o saldo do extracto bancário com o saldo contabilístico ajustado.
7. investigar quaisquer diferenças entre os dois saldos e corrigir quaisquer erros.
8. Documentar o processo de reconciliação e assegurar que o mesmo é devidamente revisto e aprovado.
É importante equilibrar a reconciliação regularmente, como mensal ou trimestral, para assegurar a exactidão dos registos financeiros e evitar erros ou fraudes. Ao seguir estas etapas, pode assegurar-se de que os registos financeiros da sua empresa ou organização são exactos e fiáveis.
Para reconciliar um livro razão geral em Quickbooks, siga estes passos:
1. Abra os Quickbooks e inicie sessão na sua conta.
2. Vá ao menu Banking e seleccione Reconcile.
3. seleccione a conta que pretende reconciliar a partir do menu suspenso.
4. insira a data do extracto e o saldo final do seu extracto bancário.
5. Clique no botão Start Reconciling (Iniciar Reconciliação).
6. Compare as transacções no seu extracto bancário com as transacções em livros rápidos.
7. Verifique cada transacção em Quickbooks que corresponda às transacções no seu extracto bancário.
8. Introduza quaisquer transacções ou ajustes em falta, conforme necessário.
9. Quando todas as transacções tiverem sido correspondidas e quaisquer ajustes efectuados, clicar no botão Finish Now.
10. Verifique o Resumo de Reconciliação para assegurar que os saldos inicial e final coincidem com o seu extracto bancário.
Ao seguir estes passos, poderá reconciliar o seu razão geral em livros rápidos e assegurar-se de que os seus registos financeiros são exactos e actualizados.
Sim, um livro razão geral tem de ser equilibrado. Um livro razão geral é um registo de todas as transacções financeiras de um negócio. Contém todas as contas que uma empresa utiliza para registar as suas transacções financeiras, tais como dinheiro, contas a pagar, contas a receber, e assim por diante.
O razão geral deve ser equilibrado porque utiliza um sistema de contabilidade de duas entradas. Isto significa que cada transacção afecta pelo menos duas contas, sendo uma conta debitada e a outra creditada pelo mesmo montante. Os débitos totais devem ser sempre iguais ao total de créditos num razão geral, que é conhecida como a equação contabilística: Activo = Passivo + Capital Próprio.
Se o razão geral não for equilibrado, significa que existe um erro no registo das transacções. Este erro deve ser identificado e corrigido para assegurar que os registos financeiros da empresa são exactos e fiáveis. O equilíbrio do razão geral é uma etapa crucial no processo contabilístico, uma vez que proporciona uma imagem abrangente e precisa da saúde financeira de uma empresa.