Quando se trata de planeamento da reforma, muitas pessoas acreditam erradamente que as contas de reforma individuais (IRAs) e 401(k)s são reservadas para empregados de grandes empresas. Mas se for proprietário de uma pequena empresa, também pode tirar partido destes valiosos veículos de poupança com impostos diferenciados. Melhor ainda, poderá utilizar a sua LLC para fazer contribuições em seu nome.
1. Escolha o Plano de Reforma Certo
Existem várias opções disponíveis para os proprietários de pequenas empresas, incluindo SEP-IRAs, SIMPLES IRAs, e individuais 401(k)s. Cada uma tem os seus próprios requisitos de elegibilidade, limites de contribuição, e custos administrativos, pelo que é importante consultar um consultor financeiro ou profissional de impostos para determinar qual o plano adequado para si.
2. Estabelecer o Plano
Uma vez escolhido um plano de reforma, terá de o estabelecer para a sua LLC. Dependendo do plano, isto pode envolver o estabelecimento de uma conta fiduciária ou de custódia, o preenchimento de formulários de IRS, e a notificação dos seus empregados (se tiver algum).
3. fazer contribuições
Agora que o seu plano está estabelecido, pode começar a fazer contribuições. Como proprietário de uma LLC, é considerado trabalhador por conta própria e pode fazer contribuições tanto como empregador como como empregado. Isto significa que poderá contribuir até $58.000 por ano (a partir de 2021) para um plano 401(k), dependendo do seu rendimento e idade.
4. permanecer em conformidade
Os planos de reforma estão sujeitos a regulamentos rigorosos, pelo que é importante permanecer em conformidade com todas as regras e directrizes do IRS. Isto inclui contribuições atempadas, manutenção de registos adequados, e relatórios anuais.
Ao utilizar a sua LLC para fazer contribuições para a reforma, pode tirar partido das poupanças com impostos diferenciados e potencialmente baixar a sua factura fiscal. Mas como em qualquer decisão financeira, é importante fazer a sua pesquisa e procurar aconselhamento profissional para garantir que está a fazer as melhores escolhas para o seu negócio e para o seu futuro.
Sim, um membro de uma LLC pode contribuir para um plano 401k se a LLC tiver estabelecido um plano 401k para os seus empregados, incluindo os seus membros ou proprietários. Uma SRL é um tipo de estrutura empresarial que é tratada como uma entidade de passagem para fins fiscais. Isto significa que a SRL em si não paga impostos, mas os seus lucros e perdas são transferidos para os seus membros, que os reportam nas suas declarações fiscais individuais.
Se a SRL patrocina um plano 401k, é possível que os membros participem no plano como empregados. No entanto, as regras de contribuições e deduções para os membros podem ser diferentes das aplicáveis aos empregados tradicionais. O IRS estabelece limites para o montante que pode ser contribuído para um plano 401k cada ano, e estes limites podem variar dependendo da idade do membro, rendimentos, e outros factores.
É importante notar que a capacidade de uma SRL de oferecer um plano 401k pode depender da dimensão da empresa e do número de empregados. Em geral, os SRL mais pequenos podem ter opções mais limitadas para planos de reforma, enquanto os SRL maiores podem ter mais flexibilidade nas suas ofertas. Os membros de uma SRL que estejam interessados em contribuir para um plano 401k devem consultar um consultor financeiro ou um profissional de impostos para determinar a sua elegibilidade e o melhor curso de acção.
Sim, pode ter uma conta de reforma de uma SRL. No entanto, o tipo de conta de reforma que pode ter dependerá da estrutura da sua LLC e do número de empregados que tiver.
Se for um LLC empresário em nome individual, pode abrir uma Solo 401(k) ou uma IRA (SEP) Simplified Employee Pension (SEP). Estas contas de reforma são concebidas para trabalhadores por conta própria sem empregados. Pode contribuir até $57.000 por ano para um Solo 401(k) ou até 25% do seu rendimento líquido do trabalho independente (até $58.000 para 2021) para um SEP IRA.
Se tiver empregados, poderá ainda poder abrir uma conta de reforma para si e para os seus empregados. Uma opção é um IRA simples, que permite contribuições tanto do empregador como do empregado. Outra opção é um plano tradicional 401(k), que pode ser mais complexo e dispendioso de criar e manter, mas que pode oferecer mais flexibilidade e limites de contribuição mais elevados.
É importante notar que a criação de uma conta de reforma para a sua LLC pode envolver algum trabalho jurídico e administrativo, pelo que é melhor consultar um consultor financeiro ou um CPA para garantir que está a cumprir todos os requisitos legais e a maximizar as suas poupanças de reforma.
Como proprietário de uma LLC, é considerado trabalhador independente, o que significa que pode contribuir para um plano de 401k a solo. O montante que pode contribuir para um plano solitário 401k depende da sua idade e do montante de rendimentos que a sua SRL gera.
Para 2021, se tiver menos de 50 anos de idade, pode contribuir até $19.500 ou 100% do seu rendimento ganho, o que for menor. Se tiver 50 anos de idade ou mais, pode contribuir até $26.000 ou 100% do seu rendimento ganho, o que for menor.
Para além do limite de contribuição do trabalhador por conta de outrem, como empregador da sua SRL, também pode fazer uma contribuição de participação nos lucros até 25% da sua remuneração (ou 20% do seu rendimento líquido do trabalho independente), até um total máximo de contribuição de $58.000 (ou $64.500 se tiver 50 anos de idade ou mais).
É importante notar que as contribuições para um plano solo 401k são dedutíveis nos impostos, o que pode ajudar a baixar os seus rendimentos tributáveis e reduzir a sua factura fiscal. É sempre recomendável consultar um consultor financeiro ou profissional de impostos para compreender plenamente os limites de contribuição e as implicações fiscais de contribuir para um plano a solo 401k.